Le T4 expliqué

Q: Le T4 inclut-il les pourboires ?

Oui, s'ils ont été officiellement déclarés par votre employeur. Les pourboires non déclarés n'apparaîtront pas sur le T4.

Q: Dois-je déclarer si je n'ai travaillé que 2 mois au Canada ?

Oui. Tout revenu au Canada doit être déclaré, quelle que soit la durée. De plus, vous pourriez recevoir un remboursement car les impôts ont été retenus sur un revenu annualisé supérieur à ce que vous avez réellement gagné.

Q: Que faire si mon T4 contient une erreur ?

Vous devez demander un T4 modifié (Amended T4) à votre employeur. Ne déclarez pas avec un T4 incorrect — cela peut causer des problèmes avec l'ARC.

Q: Puis-je déclarer sans le T4 ?

Ce n'est pas recommandé. Attendez la première semaine de mars — la plupart des T4 apparaissent numériquement sur Mon dossier de l'ARC avant d'arriver par la poste.

Q: Le T4 est-il le même dans toutes les provinces ?

Le T4 fédéral est le même dans tout le Canada. Le Québec est la seule province qui ajoute le RL-1 provincial comme équivalent du T4 pour Revenu Québec.

Quoi faire quand il arrive, comment lire les cases clés et quand attendre votre remboursement.

Mis à jour : Février 2026

5 min de lecture

Équipe FinMaple

Vérifié par la méthodologie FinMaple

FinMaple Tax Snapshot

Le T4 résume votre année de travail en trois chiffres clés. Voici à quoi ressemble un T4 typique d'un travailleur au Canada :

Box 14

Revenu total

$52,000

Votre salaire brut annuel de cet emploi

Box 22

Impôt retenu

$8,940

Ce que vous avez déjà payé en impôts

Box 18

Cotisations AE

$1,002

Cotisations à l'assurance-emploi

Si la Case 22 est supérieure à ce que vous devez réellement payer selon votre revenu total → vous recevez un remboursement.

Comment lire un T4 : toutes les cases

Chaque case du T4 rapporte une donnée différente. Voici celles qui comptent le plus pour votre déclaration :

Box 14

Employment income

Votre revenu brut total de cet emploi

Impact sur votre déclaration : Détermine votre tranche d'imposition

Box 22

Income tax deducted

Impôt sur le revenu déjà retenu

Impact sur votre déclaration : Détermine le remboursement ou le solde dû

Box 18 y 24

EI Premiums

Cotisations à l'assurance-emploi

Impact sur votre déclaration : Assurance-emploi (AE)

Box 16

CPP contributions

Cotisations au Régime de pensions du Canada

Impact sur votre déclaration : Pension publique

Box 20

RPP Contributions

Régime de retraite de votre employeur

Impact sur votre déclaration : Pension d'employeur

Box 46

Charitable donations

Dons de bienfaisance par retenue sur le salaire

Impact sur votre déclaration : Peut augmenter votre remboursement

Vais-je recevoir un remboursement ou dois-je payer ?

Votre T4 détermine le résultat de votre déclaration. Le calcul le plus important est simple. N'oubliez pas que si vous avez cotisé à votre REER avant la date limite, cela peut augmenter votre remboursement — consultez notre guide sur la date limite du REER de mars 2026 pour ne pas manquer cette déduction.

Case 22 > ce que vous deviez → Remboursement

Si on vous a retenu plus d'impôts que nécessaire, l'ARC vous rembourse la différence.

−

Case 22 < ce que vous deviez → Vous devez payer

Vous devrez payer la différence avant le 30 avril. Des logiciels comme Wealthsimple Tax font ce calcul automatiquement.

Québec : T4 + Relevé 1 (RL-1)

Au Québec, les travailleurs reçoivent deux documents fiscaux. Comprenez la différence. Pour un guide complet sur le système fiscal dual, lisez notre article sur les différences entre l'ARC et Revenu Québec.

Federal

CRA

Document : T4

Déclare votre revenu, les impôts retenus, le RPC et l'AE au gouvernement fédéral. C'est la base de votre déclaration partout au Canada.

Provincial (Quebec)

Revenu Québec

Document : RL-1

La case E indique l'impôt provincial retenu. Nécessaire pour votre déclaration auprès de Revenu Québec en plus du T4 fédéral.

Au Québec, vous avez besoin des deux documents pour compléter votre déclaration. Les logiciels comme Wealthsimple Tax traitent les deux automatiquement. Pour le guide étape par étape sur la déclaration au Québec, consultez notre guide fiscal pour les nouveaux arrivants au Québec 2026.

Que faire si je ne reçois pas mon T4 ?

Votre employeur a jusqu'au 28 février pour vous envoyer le T4. Si vous ne le recevez pas, suivez ces étapes :

Vérifiez le portail numérique de votre employeur (ADP, Dayforce, Ceridian) — beaucoup d'entreprises le publient là en premier.

Mon dossier de l'ARC sur canada.ca a une copie numérique de votre T4 à partir de la mi-mars.

Si c'est le 1er mars et qu'il n'est pas arrivé, contactez votre employeur immédiatement — recevoir le T4 est votre droit légal.

Ne déclarez jamais sans le T4 officiel — un calcul basé sur des estimations peut causer des problèmes avec l'ARC.

Questions fréquentes

Les questions les plus courantes sur le T4 pour les nouveaux arrivants au Canada :

Le T4 inclut-il les pourboires ?

Oui, s'ils ont été officiellement déclarés par votre employeur. Les pourboires non déclarés n'apparaîtront pas sur le T4.

Dois-je déclarer si je n'ai travaillé que 2 mois au Canada ?

Oui. Tout revenu au Canada doit être déclaré, quelle que soit la durée. De plus, vous pourriez recevoir un remboursement car les impôts ont été retenus sur un revenu annualisé supérieur à ce que vous avez réellement gagné.

Que faire si mon T4 contient une erreur ?

Vous devez demander un T4 modifié (Amended T4) à votre employeur. Ne déclarez pas avec un T4 incorrect — cela peut causer des problèmes avec l'ARC.

Puis-je déclarer sans le T4 ?

Ce n'est pas recommandé. Attendez la première semaine de mars — la plupart des T4 apparaissent numériquement sur Mon dossier de l'ARC avant d'arriver par la poste.

Le T4 est-il le même dans toutes les provinces ?

Le T4 fédéral est le même dans tout le Canada. Le Québec est la seule province qui ajoute le RL-1 provincial comme équivalent du T4 pour Revenu Québec.

Déclarez vos impôts gratuitement

Ces plateformes traitent votre T4 automatiquement et calculent si vous recevez un remboursement :

Recommandé

Wealthsimple Tax

100 % gratuit. Interface simple, idéale pour les déclarations d'emploi standard. Disponible en ligne sans rien télécharger.

Gratuit · En ligne · Support Québec

Version gratuite

TurboTax Canada

Version gratuite pour les situations simples (T4 + REER). Guide étape par étape. Inclut le support Québec (TP-1).

Gratuit (de base) · Guidé · Québec TP-1

C'est votre première déclaration au Canada ?

Utilisez le bouton Maya (en bas à droite) et demandez quels documents vous avez besoin pour votre situation.

Vous vivez au Québec ?

N'oubliez pas de réclamer votre crédit d'impôt de solidarité — beaucoup de nouveaux arrivants perdent cet argent parce qu'ils ne savent pas qu'il existe.

Voir le guide complet

Sources officielles

Canada Revenue Agency — canada.ca/taxes Revenu Québec — revenuquebec.ca

Mis à jour : Février 2026 · Contenu destiné aux nouveaux arrivants au Canada

Investissez votre remboursement d'impôt

Ouvrez un CÉLI ou un REER avec Wealthsimple — sans frais cachés, idéal pour les nouveaux arrivants.

Ouvrir un compte Wealthsimple