Guide des impôts pour les nouveaux arrivants au Québec 2026

Dates clés 2026

Votre première déclaration : étape par étape pour les nouveaux arrivants

Si vous êtes arrivé au Canada en 2025 ou 2026, votre première déclaration d'impôts est différente. Voici ce que vous devez savoir.

Ai-je besoin d'un NAS pour déclarer ?

Oui. Votre numéro d'assurance sociale (NAS) est obligatoire pour déclarer vos impôts. Si vous ne l'avez pas encore, faites-en la demande à n'importe quel bureau de Service Canada. C'est gratuit et vous le recevez généralement sur place.

Dois-je déclarer si je suis arrivé en milieu d'année ?

Oui. Vous déclarez les revenus gagnés au Canada depuis votre date d'arrivée. Si vous êtes arrivé en juillet 2025 et avez travaillé d'août à décembre, vous déclarez ces 5 mois de revenu canadien.

Mon dossier ARC : comment s'inscrire

Mon dossier ARC est votre portail pour consulter vos informations fiscales, suivre votre remboursement et vérifier votre espace CÉLI/REÉR.

Pour vous inscrire, vous avez besoin de :

1. Votre NAS
2. Votre adresse canadienne actuelle
3. Les informations de votre déclaration la plus récente (ou de votre premier T4)

Si c'est votre première année, vous devrez peut-être demander un code de sécurité par la poste — comptez 5 à 10 jours ouvrables.

Année fiscale partielle ou complète ?

Si vous étiez résident fiscal du Canada pendant TOUTE l'année 2025 : déclaration normale.

Si vous êtes arrivé en 2025 : vous déclarez en tant que « nouvel arrivant » (immigrant). Dans votre déclaration fédérale, indiquez votre date d'entrée au Canada.

Que se passe-t-il si je n'ai pas travaillé en 2025 ?

Déclarez quand même. Même sans revenu, en déclarant vous :

• Activez votre crédit TPS/TVH (533 $/an pour les célibataires)
• Établissez votre historique fiscal auprès de l'ARC (important pour vos futurs droits REÉR et prestations)
• Vous inscrivez au Crédit de solidarité du Québec
• Si vous avez des enfants, activez l'Allocation canadienne pour enfants

Crédits à ne PAS oublier en tant que nouvel arrivant

Beaucoup de Latinos perdent 1 000 $+ par an parce qu'ils ne réclament pas ces crédits. Tous sont automatiques SI vous déclarez vos impôts correctement.

Crédit TPS/TVH — jusqu'à 533 $/an (célibataire)

• Paiement trimestriel du gouvernement fédéral
• Basé sur votre revenu — vous êtes généralement admissible si vous gagnez moins de ~65 000 $ (célibataire)
• Activé automatiquement en déclarant vos impôts
• Aucune demande séparée nécessaire — il suffit de déclarer

Allocation canadienne pour enfants (ACE) — jusqu'à 7 787 $/an par enfant de moins de 6 ans

• Paiement mensuel libre d'impôt
• Pour les familles avec enfants de moins de 18 ans
• Le montant dépend du revenu familial et de l'âge de l'enfant
• Vous DEVEZ déclarer vos impôts pour le recevoir, même si votre revenu est de 0 $

Crédit d'impôt de solidarité (Québec) — jusqu'à 1 200 $/an

• Paiement mensuel de Revenu Québec
• Pour les résidents du Québec à revenus faibles à moyens
• Comprend une composante logement (vous avez besoin du RL-31 de votre propriétaire)

Incitatif à agir pour le climat (IAC)

• Paiement trimestriel du gouvernement fédéral
• Pour les résidents des provinces où la tarification fédérale du carbone s'applique
• Le Québec N'est PAS concerné (a son propre système de plafonnement et d'échange)
• Si vous déménagez en Ontario, en Alberta ou en C.-B., vous le recevrez

Crédit pour frais médicaux

• Frais médicaux non couverts par votre assurance (dentaire, lunettes, prescriptions)
• Conservez TOUS les reçus
• Comprend : primes d'assurance privée, médicaments sur ordonnance, soins dentaires, optique

Crédit pour frais de déménagement

• Si vous avez déménagé à 40+ km plus près de votre travail ou école
• Comprend : transport, entreposage temporaire, repas pendant le déménagement
• S'applique aux déménagements au Canada. Si votre déménagement d'immigration était pour un emploi ou des études postsecondaires, il peut aussi être admissible — consultez un comptable

Tableau récapitulatif

Qu'en est-il de mes revenus de l'étranger ?

Si vous avez travaillé en Colombie, au Mexique ou dans un autre pays avant d'arriver au Canada en 2025, cette section est pour vous.

Dois-je déclarer mes revenus d'avant mon arrivée ?

Double imposition ?

Si vous avez payé des impôts dans votre pays d'origine sur des revenus également imposables au Canada, vous pouvez réclamer le « Crédit pour impôt étranger » pour éviter de payer des impôts deux fois sur le même revenu.

Vous avez besoin de :

• Preuve d'impôts payés à l'étranger
• Formulaire T2209 (fédéral) + TP-772 (Québec)

Comptes bancaires à l'étranger

Si vous avez des comptes à l'étranger d'une valeur totale supérieure à 100 000 $ CA, vous devez les déclarer sur le formulaire T1135 (Bilan de vérification du revenu étranger).

Propriétés à l'étranger

Si vous possédez une propriété en Colombie/au Mexique ou dans un autre pays :

• Si c'est votre résidence personnelle (usage personnel) : NON déclarée sur T1135 — les biens à usage personnel sont exclus de l'obligation de déclaration
• Si vous touchez un loyer : déclarez le revenu locatif au Canada
• Si vous la vendez : déclarez le gain en capital au Canada

5 erreurs qui coûtent de l'argent aux nouveaux arrivants

Estimez votre remboursement

Calcul approximatif. Les montants réels dépendent de votre déclaration complète. Si vous payez un loyer au Québec, n'oubliez pas de réclamer le crédit de solidarité — beaucoup de nouveaux arrivants passent à côté de cet avantage mensuel.