ARC vs Revenu Québec : les différences clés
Au Québec, vous déclarez vos impôts deux fois. Voici pourquoi et comment le faire.
Février 2026
9 min de lecture
Si vous vivez au Québec, vous devez produire DEUX déclarations de revenus : une fédérale (T1) auprès de l'ARC et une provinciale (TP-1) auprès de Revenu Québec. Ce sont des formulaires différents, avec des délais de traitement distincts. Le T4 est le feuillet fédéral d'emploi ; le RL-1 est l'équivalent provincial du Québec.
Pourquoi déclare-t-on deux fois au Québec ?
Le Québec est la seule province du Canada qui administre ses propres impôts provinciaux. Dans le reste du Canada, l'ARC (Agence du revenu du Canada) perçoit à la fois l'impôt fédéral et provincial dans une seule déclaration. Au Québec, Revenu Québec perçoit l'impôt provincial séparément. Si c'est votre première saison d'impôts dans la province, consultez notre guide fiscal pour les nouveaux arrivants au Québec pour un aperçu complet.
Cela signifie que chaque année vous devez produire :
- T1 (federal) - auprès de l'ARC, en utilisant votre T4 et d'autres formulaires fédéraux
- TP-1 (provincial) - auprès de Revenu Québec, en utilisant votre RL-1 et des formulaires provinciaux
Tableau comparatif : ARC vs Revenu Québec
| Concept | ARC (Fédéral) | Revenu Québec (Provincial) |
|---|---|---|
| Déclaration | T1 General | TP-1 |
| Feuillet d'emploi | T4 | RL-1 |
| Date limite | 30 avril | 30 avril |
| Site web | canada.ca/taxes | revenuquebec.ca |
| Compte en ligne | CRA My Account | Mon dossier (clicSÉQUR) |
| Taxe de vente | GST (5%) | QST/TVQ (9.975%) |
| Crédit pour taxe de vente | GST/HST Credit | Solidarity Tax Credit |
| Déduction REER | Oui | Oui (la même cotisation s'applique) |
| Dépôt direct | Configurer à l'ARC | Configurer SÉPARÉMENT à RQ |
Documents clés au Québec
Avant de déclarer, assurez-vous d'avoir ces documents :
- T4 + RL-1 - votre employeur doit vous remettre les deux avant le 28 février. Si vous avez besoin de comprendre chaque case du T4, consultez notre guide du T4 expliqué
- RL-31 - reçu de loyer (émis par votre propriétaire). Nécessaire pour réclamer le crédit d'impôt de solidarité
- T4A / RL-2 - si vous avez reçu des pensions, des bourses ou des prestations d'assurance-emploi
- Reçus de cotisation REER - pour déduire dans les deux déclarations
- Reçus médicaux - le Québec a son propre crédit médical provincial
Erreurs courantes des nouveaux arrivants au Québec
- Ne déclarer que le fédéral - beaucoup de nouveaux arrivants ne savent pas que le Québec exige une déclaration provinciale séparée
- Ne pas configurer le dépôt direct à Revenu Québec - le dépôt direct de l'ARC NE s'applique PAS pour le Québec. Vous devez le configurer séparément dans clicSÉQUR
- Ne pas demander le RL-31 au propriétaire - sans ce document, vous perdez le Solidarity Tax Credit
- Confondre T4 et RL-1 - vous avez besoin des DEUX. Si votre employeur ne vous a pas remis le RL-1, demandez-le
- Ne pas remplir l'Annexe D - c'est le formulaire pour réclamer le crédit d'impôt de solidarité dans la TP-1
Guide complet du Québec
Tout ce que vous devez savoir sur les impôts, crédits et avantages spécifiques au Québec pour les nouveaux arrivants.
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Questions fréquentes
Dois-je déclarer mes impôts deux fois si je vis au Québec ?
Oui. Au Québec, vous devez produire une déclaration fédérale (T1) auprès de l'ARC et une déclaration provinciale (TP-1) auprès de Revenu Québec. Ce sont deux formulaires séparés avec des délais de traitement différents.
Puis-je utiliser le même logiciel pour les deux déclarations ?
Oui. Des logiciels comme Wealthsimple Tax, TurboImpôt et H&R Block préparent les deux déclarations (T1 et TP-1) simultanément. Wealthsimple Tax est gratuit.
Quelle est la différence entre le T4 et le RL-1 ?
Le T4 est le feuillet fédéral d'emploi émis par l'ARC. Le RL-1 est l'équivalent provincial du Québec émis par Revenu Québec. Les deux déclarent vos revenus et déductions, mais avec des cases différentes.
Si je déménage du Québec en Ontario, où dois-je déclarer ?
Vous déclarez dans la province où vous résidez le 31 décembre de l'année fiscale. Si le 31 décembre 2025 vous viviez en Ontario, vous ne produisez qu'une déclaration fédérale (T1). Vous n'avez pas besoin de la TP-1 du Québec.
Que se passe-t-il si je ne déclare que le fédéral et pas au Québec ?
Revenu Québec peut vous facturer des intérêts et des pénalités pour non-déclaration. De plus, vous perdez des crédits provinciaux comme le crédit d'impôt de solidarité, le crédit pour la TVQ et d'autres avantages.
Sources officielles
Mis à jour : Février 2026 | Contenu pour les nouveaux arrivants au Québec🍁 Infolettre gratuite
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